Как с помощью коррумпированных детективов БЭБ, прокуроров, налоговиков, полиции и суда львовские бизнесмены-конвертаторы ООО ГОВЕРЛА XXI разворовали из бюджета дважды 35 миллионов НДС (украли-вернули-украли), избежав уголовной ответственности, пишет ОРД.
Эпизод 1. В 2022 году местные СМИ активно освещали конфликт Председателя ЛОВА М. Козицкого и местных налоговиков ГУ ГНС во Львовской области по незаконному возмещению НДС по фиктивным хозяйственным операциям псевдо-импортерами. (https://lviv.media/lvivshchyna/45821-pidpryiemstva-na-lvivshchyni-de-nikhto-ne-pratsiuie-otrymaly-vidshkoduvannia-z-biudzhetu-na-milyony/).
ДОСЬЕ: Зиновий Козицкий: отец при газе, сын при власти. ЧАСТЬ 1
Одним из таких предприятий было (43977413) ООО ГОВЕРЛА XXI, которому согласно данным Временного реестра возмещенных сумм НДС Минфина за период 2021-2022 возмещено 35 394 433 грн. (https://mof.gov.ua/ru/vat-refund/results?vat%5Bkod_pdv%5D=439774113055&vat%5Btin%5D=&vat%5Bname%5D=&vat%5Bn_reg%5D=&vat%5Bd_get%5D=).
А уже летом 2023 года определением Шевченковского районного суда г. Львова от 29 августа 2023 года по делу № 466/8422/23 (Производство № 1-кп/466/963/23) по ходатайству прокурора первого отдела процессуального руководства досудебным расследованием и поддержанием публичного обвинения управления надзора за соблюдением законов органами Бюро производстве, внесенном в ЕРДР за № 72022000110000033 от 11.11.2022 года, подозреваемый директор ООО ГОВЕРЛА XXI освобожден от уголовной ответственности, предусмотренной ч. 3 ст. 212 УК Украины, из ч. 4 ст. 212 УК Украины в связи с уплатой налогов. Уголовное производство, внесенное в ЕРДР № 72022000110000033 от 11.11.2022 года по подозрению директора ООО ГОВЕРЛА XXI в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины закрыто.
Подписывайтесь на наш Telegram-канал! Будьте в курсе, кто делает бизнес, политику и поддерживает коррупцию в Украине!
Органом досудебного расследования установлено, что ЛИЦО, занимая должность директора ООО «ГОВЕРЛА XXI», являясь ответственным за ведение бухгалтерского учета предприятия, составление и подачу налоговой отчетности, в соответствии с разработанным преступным планом, который заключался в не включении в базу налогообложения операций по зачислению средств на товарные и материальные ценности. польза контрагентов-покупателей, от которых в период с апреля 2021 года по июль 2022 года получены денежные средства в качестве оплаты/предоплаты за товарно-материальные ценности, а именно: ООО «МИЛОШТА», ООО «Берта Плюс», ООО «ТК ЦЕНТРА» и ООО «АВМ-Логистик», ЧП «Милк-Ленд», ООО «Зета-Плюс» следствие не отражено в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость, поданным в структурное подразделение ГУ ГНС во Львовской области, совершил умышленные действия, которые привели к фактическому непоступлению в государственный бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 35 394 473,00 грн, что является особенно большим размером.
В ходе расследования, к сообщению о подозрении, директором ООО ГОВЕРЛА XXI причиненный ущерб добровольно возмещен в полном объеме, что утверждается платежными инструкциями № 4 от 01.08.2023 года на сумму 5000000 грн, № 5 от 02.08.2023 года 02.08.2023 года в размере 9400000 грн, № 7 от 03.08.2023 года в размере 14094473 грн. https://reyestr.court.gov.ua/Review/113114946
Однако, в соответствии с нормами Уголовного кодекса Украины и судебной практики незаконное возмещение НДС представляет собой преступление против собственности (ст. 191 УК Украины), ответственность за которое не предусматривает освобождение от уголовной ответственности в связи с возмещением ущерба (уплатой налогов), а 10-12 лет лишения свободы, а также очевидно не могло быть. уклонение от уплаты налогов ( ст . 212 Уголовного кодекса Украины)
ООО ГОВЕРЛА XXI. Далее
Эпизод 2.ЛИЦА, подозреваемая в совершении деяния, предусмотренного ст. 212 УК и до привлечения ее к уголовной ответственности добровольно, в полном объеме, уплатит начисленные налоговые обязательства и финансовые санкции, то есть возместит вред, причиненный государству, на основании ч.4 ст.212 УК Украины подлежит освобождению от уголовной ответственности судом — https://kmp.ua/ru/analytics/infoletters/who-should-pay-taxes-and-penalties-for-exemption-from-liability/
В своей правоприменительной деятельности подразделения БЭБ продолжают практику «фейковых» возмещений неуплаченных налогов, начатую налоговой милицией (ГФС). Заместитель председателя налогового комитета Ярослав Железняк летом 2021 года на своей странице фейсбук угрожал последнему руководителю налоговой милиции Мельнику Вадиму Счетной палатой из-за истории фейковых «возмещений» ущерба государству за уклонение от уплаты налогов и о манипуляции представителей налоговой милиции. Железняка).
В данном случае средства «возмещены» ООО «ГОВЕРЛА XXI»(вместо своего руководителя) на общий счет в казначействе для уплаты налогов как убытки в уголовном производстве» по уклонению от уплаты налогов» из-за отсутствия согласованного налогового уведомления-решения, вынесенного налоговой службой по его перепроверке налогах (НДС), которую можно вернуть на расчетный счет предприятия!
Эпизод 3 — перерегистрируем ООО ГОВЕРЛА XXI с 35 миллионами переплаты по налогам с одного подставного владельца на другого с целью заметания следов по этой афере путем имитации рейдерства средств, возмещенных как ущерб в уголовном производстве! Также, следствием ГУ НП во Львовской области соответствующие периоды была переплата по уплате налога на добавленную стоимость в размере около 30 млн.грн., что в дальнейшем давало возможность Обществу проводить прибыльную деятельность. Однако вышеуказанные лица, при неизвестных ЛИЦО_6 обстоятельствах, мошенническим путем и подделкой документов с целью осуществления дальнейшего обогащения через использование ООО «ГОВЕРЛА ХХІ», провели незаконные действия, по результатам чего причинен значительный материальный ущерб. https://reyestr.court.gov.ua/Review/120190655, Постановление № 120190655 от 04.07.2024 по делу 461/5713/24
Skelet.Org
По теме: Два года расследований «Шлях»
«Зяма» Козицкий и украинский газ
Подписывайтесь на наши каналы в Telegram, Facebook, Twitter, ВК — Только новые лица из рубрики СКЛЕП!