В центре этой истории — два малопубличных фигуранта: Василий Сандул и Евгений Кулибаба. Оба — выходцы из налоговой милиции Львовской области, где, по имеющейся информации, получили не только профессиональный опыт, но и необходимые связи. Они создали структуру «Black Audit».
Экономика на вынос: как схема «Black Audit» выжигает финансовую систему Украины
Именно этот фундамент позволил им выстроить структуру «Black Audit» — неформальную организацию без юридического статуса, которая фактически функционирует как сервис по обслуживанию теневой экономики, пишет From-Ua.
«Black Audit» — это не компания, а инфраструктура
Под этой вывеской, по описываемой версии, работает группа численностью около 80 человек с чётким распределением ролей: бывшие сотрудники правоохранительных органов, специалисты по финансовым схемам, обнальщики, операторы криптовалютных транзакций. Их деятельность охватывает практически весь спектр теневых услуг: оптимизация и скрутка НДС, незаконное возмещение ПДВ, вывод капитала в офшоры, конвертация безналичных средств в наличные и обратно, а также операции с криптовалютой вне правового поля. По сути — полный цикл переработки денег вне закона.
Василий Сандул
Во Львовской и Волынской областях, по утверждениям участников рынка, стремительно формируется система контроля над так называемым «серым» импортом автомобилей. Ключевыми фигурами этой схемы называют Василия Сандула и Евгения Кулибабу.
По словам источников, существенную роль в происходящем играет недавно назначенный руководитель таможни Орест Мандзий, которого Василий Сандул, как утверждается, называет своим близким другом. Именно этим объясняется то, что многие импортеры фактически вынуждены оформлять автомобили через компании, находящиеся под контролем «Black Audit».
Евгений Кулибаба
Как утверждают собеседники, представители «Black Audit» открыто заявляют, что работают по принципам «площадки времен Януковича», позиционируя себя как структуру, способную централизованно контролировать оформление импорта автомобилей и связанные с ним финансовые процессы.
По словам источников, схема работает следующим образом: автомобили импортируются на подконтрольные юридические лица, после чего формируются таможенные декларации, позволяющие проводить валютные платежи за рубеж. Формально документы отражают продажу автомобилей юридическим лицам, однако, как утверждают участники рынка, фактически большинство таких автомобилей к этому моменту уже реализовано физическим лицам.
Такой механизм используется исключительно для вывода валютных средств из Украины под видом законных внешнеэкономических операций.
Отдельные вопросы вызывает отсутствие публичной реакции со стороны Национального банка Украины. Описанный механизм должен стать предметом внимания регулятора и правоохранительных органов, поскольку может идти не только о возможной монополизации рынка импорта автомобилей, но и об использовании внешнеэкономической деятельности как инструмента вывода капитала за пределы страны.
По имеющейся информации, офис «Black Audit» расположен по адресу: улица Малая Шияновская. Этот адрес, как утверждают источники, хорошо известен тем ведомствам и должностным лицам, которые должны были бы заниматься пресечением деятельности подобных структур, однако сама группа продолжает работать практически открыто.
По утверждениям источников, ряд юридических лиц, которые они связывают с инфраструктурой «Black Audit», зарегистрированы в Харьковской области.
Указанные компании используются в хозяйственных операциях, направленных на искусственное формирование налогового кредита, построение цепочек поставок и другие предполагаемые манипуляции с НДС.
Подобная модель под протекцией руководства налоговой службы Украины, позволяет создавать документальное сопровождение финансово-хозяйственных операций, которая впоследствии используется для оптимизации налоговой нагрузки и формирования налогового кредита для третьих лиц.
Ключевую роль в этой цепочке играют банки. Через банк «Украинский капитал», по имеющейся информации, средства в размере сотен миллионов долларов были выведены на счета иностранных компаний, аффилированных с организаторами схемы. Каждая такая операция оставляла цифровой след, который в нормальной системе финансового контроля должен был привести к блокировке транзакций и возбуждению уголовных дел. Однако этого не произошло.
Формально контроль над банком находится у полтавской бизнес-группы. Сергей Белашов владеет 48,92% акций. Однако, по имеющейся информации, фактическое управление осуществляет Александр Тихомиров — бывший председатель правления, которого ранее НБУ признал лицом с утраченной безупречной деловой репутацией.
На сегодняшний день НБУ завершил проверку АО «Банк «Украинский Капитал» и составил акт объемом более 1200 страниц. В документе зафиксированы систематические нарушения требований финансового мониторинга, бухгалтерского учета и предоставления недостоверной отчетности. По данным проверки, банк скрывал реальное финансовое положение и использовался для массового вывода капитала за границу. По сути все выявленные нарушения напрямую связаны с деятельностью «Black Audit».
Подписывайтесь на наш канал в X и Telegram-канал!
Будьте в курсе, кто делает бизнес, политику и поддерживает коррупцию в Украине!
В итоге перед нами не отдельный эпизод, а устойчивая модель. Банк используется как транзитный узел, государственные средства превращаются в валютный поток, который выводится в офшоры, после чего происходит регуляторная «зачистка» и переход в новое учреждение. Меняются только банки — схема остаётся.
По утверждению источников, схема функционировала благодаря системной вовлечённости разных уровней: от таможни до силовых структур и судебной системы. Отдельно упоминается НАБУ, которое, несмотря на полномочия, не довело дело до результата, что объясняется перегруженностью и распылением ресурсов.
В то время когда наш Президент и его команда убеждая международных партнеров в необходимости финансовой помощи, в порядочности и честности нашего государства, эта группа выводит сотни миллионов долларов чем наносит непоправимый ущерб государству Украина.
И главный вопрос здесь уже не в том, кто стоит за «Black Audit». Главный вопрос — сколько ещё банков потребуется системе, чтобы продолжать работать по тем же правилам.
Skelet.Org
По теме: НБУ и прокуратура вместо расследования открыли дело против журналистов
Вывод денег в РФ и финансовые сделки: чем занимается Банк Альянс в Украине
Подписывайтесь на наши каналы в Telegram, Facebook, Twitter, ВК — Только новые лица из рубрики СКЛЕП!