За конвертационным центром «Блэк Аудит» могут стоять бывшие налоговики и таможенники
Коллаж «Телеграфа»
Приближенный к СБУ скандальный telegram-канал «Джокер» в течение нескольких дней опубликовал около десятка сообщений о деятельности так называемого «Блэк Аудита» (неофициальное название большого конвертцентра, легализующего средства и выводящего их за границу). В них утверждается, что к работе схемы якобы причастен генеральный прокурор Руслан Кравченко.
По версии канала, глава Офиса генерального прокурора (теперь бывший), который недавно написал заявление об увольнении и за чью отставку уже проголосовала Верховная Рада, якобы преследовал конкурентов «Блэк Аудита», в то же время обеспечивая защиту «партнеров».
Никаких доказательств для подтверждения этих обвинений «Джокер» не привел. В то же время отдельные обстоятельства, установленные «Телеграфом», порождают вопросы не только к возможным организаторам схемы, но и к правоохранителям, которые, несмотря на раскрытую информацию, до сих пор не продемонстрировали очевидный интерес к этой истории.
О новых деталях работы «Блэк Аудита» и удивительной избирательности ОГП, читайте в материале «Телеграфа».
Главное:
- «Джокер» обвиняет Кравченко в возможном «крышевании» «Блэк Аудит», но доказательств не приводит. В то же время бездействие правоохранителей относительно схемы порождает дополнительные вопросы.
- Несмотря на публичные расследования и обращения общественных организаций, относительно «Блэк Аудита» до сих пор не видно активного уголовного расследования. При этом правоохранители регулярно расследуют другие конвертационные центры.
- Компании, которые связывают с «Блэк Аудитом», демонстрируют признаки фиктивного бизнеса. В частности, «Радугатойс» провел импорт по меньшей мере на 800 млн грн, но имеет полупустой сайт без цен, товаров и контактов.
- За «Блэк Аудит» могут стоять бывшие налоговики и таможенники. Среди названых возможных организаторов — Василий Сандул и Евгений Кулибаба, ранее работавшие в структурах ГФС.
- Главный вопрос — почему ОГП и Нацполиция не реагируют на обнародованные данные. Журналисты назвали компании, возможных фигурантов и описали финансовые операции, однако заметных действий правоохранителей до сих пор нет.
Почему «Блэк Аудит» не интересует правоохранителей?
«Блэк Аудит» — неофициальное название крупного конвертационного центра, среди услуг которого — вывод средств за границу. Дельцы не только «легализуют» заработанное вчера, но и помогут отправить средства на иностранные счета . «Телеграф» уже публиковал данные о вероятной деятельности «Блэк Аудита», в частности, перечень фейковых интернет-магазинов и компаний, через которые, по имеющейся информации, могли проводиться значительные финансовые операции. Однако после появления этих материалов уголовное производство, о котором было бы публично известно, так и не появилось.
Более того, в правоохранительные органы с заявлениями о деятельности «Блэк Аудита» обращались общественные организации. В этих обращениях указывались не только названия компаний, но и имена возможных организаторов схемы Василия Сандула и Евгения Кулибабы. Однако, судя по реестру судебных решений, эти обращения не привели к расследованию.
Публикация о Василии Сандуле и Евгении Кулибабе
И тут возникает ключевой вопрос: почему работу одних конвертационных центров правоохранители расследуют, а деятельность «Блэк Аудита», несмотря на большое количество публичных сигналов, остается без их внимания?
Когда правоохранители хотят — конвертцентры находят. Процессуальное руководство по уголовным производствам по деятельности конвертационных центров осуществляет Офис генерального прокурора. То есть именно ОГП оказывает существенное влияние на то, как и в каком направлении развиваются соответствующие расследования.
И когда правоохранители стремятся действовать, они могут достаточно быстро находить и блокировать большие финансовые потоки.
Например, при процессуальном руководстве Офиса генпрокурора в мае 2026 года было зарегистрировано уголовное производство № 12026000000001141. В его рамках правоохранители наложили арест почти на 104 млн грн на счетах ООО «Аквапаст». Деньги якобы выводили через конвертцентры.
В другом производстве — № 12025000000002811, зарегистрированном еще в октябре 2025 года, — расследуется деятельность крупного конвертационного центра, в схеме которого, по данным следствия, использовались, в частности, ООО «Трейдингхаус», «Сейлпром» и «Горипроф».
Подобных производств — десятки. Силовики обращаются в суд, блокируют счета, находят участников, арестовывают их имущество. Но относительно «Блэк Аудита» возникает странная ситуация: информации много, названия компаний озвучены, возможные участники схемы известны, масштабы финансовых операций можно оценить по документам, а активного уголовного преследования не видно.
Один из показательных примеров — ООО «Радугатойс», которое, вероятно, входит в структуру «Блэк Аудита». Эту ОООшку зарегистрировали чуть более двух лет назад. После этого она дважды меняла название — сначала на «Планета Речей», а затем на «Кингстаропт».
Первым основателем и официальным владельцем был 21-летний житель села Старая Чорторыя Житомирской области Юрий Ярош. В общей сложности на него было оформлено 17 компаний.
Данные с GetContact о номере Юрия Яроша
«Телеграф» также нашел номер телефона Яроша. В сервисе, где отображаются теги, под которыми пользователи хранили этот номер, есть, в частности, записи «сокамерник Юрец» и «Юра тайник». Это может свидетельствовать о том, что официальный владелец компании мог быть номинальным лицом. В то же время окончательно установить это могут только правоохранители в рамках расследования (которого нет).
А масштаб сделок компании выглядит совсем не как бизнес 21-летнего жителя небольшого села. По документам, «Радугатойс» импортировал товаров по меньшей мере на 800 млн грн.
Речь идет, в частности, об обуви и белье. Для компании даже создали сайт. Однако его наполнение вызывает дополнительные вопросы.
На ресурсе нет нормального каталога товаров — только категории со стоковыми фотографиями. Отсутствуют цены, конкретная номенклатура и условия заказа. Нет даже номера телефона менеджера, с которым потенциальный клиент мог бы связаться.
Вместо этого указан только адрес офиса в Днепре. По аналогичному принципу работает сайт ООО «Триокомпани». В разделе «Товары» указаны только общие категории — «текстильные изделия», «строительные материалы» и «запасные части». Без перечня конкретных позиций, цен, фотографий и контактов для заказа.
По документам объем импортных операций этой компании составлял не менее 150 млн грн. При этом «Телеграф» установил интересную деталь: сайты-прикрытия обеих компаний зарегистрировали в один день — 22 октября 2025 года в 13:27.
«Блэк Аудит». Инфографика «Телеграфа»
Кто может стоять за «Блэк Аудит»: новые детали
Отдельные вопросы возникают и в отношении людей, которых общественные организации и журналисты называли возможными организаторами схемы.
Василий Сандул до 2019 года работал в Следственном управлении финансовых расследований ГУ ГФС во Львовской области, а до этого — во львовской налоговой.
На самого Сандула оформлен один земельный участок. В то же время его 67-летняя мать Ирина Сандул владеет 61 объектом недвижимости, среди которых, в частности, 18 квартир во Львове и области.
Имя Ирины Сандул ранее фигурировало в журналистских расследованиях относительно так называемой «Аферы века» — масштабной истории с незаконной перерегистрацией коммунальных помещений в центре Львова.
После первичной регистрации помещения быстро перепродавали, вносили в уставные капиталы вновь созданных компаний или оформляли на других собственников. В этой истории упоминались, в частности, компании, соучредительницами которых были Ирина Сандул и Людмила Малькова.
Интересно, что сын Мальковой Сергей Мальков также работал во львовской налоговой. То есть дети обеих женщин в разное время работали в налоговых органах.
В настоящее время Ирина Сандул официально владеет рядом компаний, среди которых «Прокпидс», «Пекара» и «Комина».
Подписывайтесь на наш канал в X и Telegram-канал!
Будьте в курсе, кто делает бизнес, политику и поддерживает коррупцию в Украине!
Второй фигурант — Евгений Кулибаба, ранее работавший оперуполномоченным отдела разоблачения уголовных правонарушений в таможенной сфере ГУ ГФС во Львовской области.
Кулибаба владеет домом в Бориспольском районе. Кроме того, вместе с Сандулом он являлся соучредителем ООО «Индастриалтаун». В 2023 году компанию переписали на Екатерину Дорошенко — лицо, на которое, по данным открытых реестров, оформлено более 600 компаний по всей Украине.
Что мешает начать расследование? В этой истории есть принципиальный момент.
Речь не о том, что журналисты уже установили преступление и определили виновных. Это может сделать только следствие и суд.
Но для начала проверки, похоже, информации уже достаточно: в журналистских расследованиях названы конкретные компании, приведены данные об их многомиллионных операциях, описаны признаки возможного использования фиктивных сайтов, установлены лица, которые могут быть связаны с этими структурами.
Подписывайтесь на наш канал в X и Telegram-канал!
Будьте в курсе, кто делает бизнес, политику и поддерживает коррупцию в Украине!
Что нужно следователям Нацполиции и Офиса генерального прокурора, чтобы обратить внимание на эту историю?
Если речь идет об обычном бизнесе, это можно установить в рамках проверки. Если речь идет о центре конвертации — должно быть расследование. Или, возможно, слитая в телеграм-каналы информация все же стоит внимания? «Телеграф» публично обращается к ОГП с просьбой прокомментировать, что мешает правоохранителям расследовать «Блэк Аудит». Продолжение следует…
Skelet.Org
По теме: Компания Black Audit перешла к махинациям с «серым» импортом автомобилей
Экономика на вынос: как схема «Black Audit» выжигает финансовую систему Украины
НБУ и прокуратура вместо расследования открыли дело против журналистов
Подписывайтесь на наши каналы в Telegram, Facebook, Twitter, ВК — Только новые лица из рубрики СКЛЕП!